FACULTAD : CIENCIAS DE LA EMPRESA

ESC. ACAD. PROF : CONTABILIDAD


CURSO : METODOLOGIA DE LAINVESTIGACION

TEMA : MONOGRAFIA SIAF-SP

CATEDRATICO : JOSE LUIS CAHUANTICOSALAS CPC


ALUMNO : ORLANDO ORIHUELA MAYHUASCA


TURNO : NOCHE



SECCION : CO 05 NA



HUANCAYO - PERU













Dedicatoria

A Dios, a mi querida y adorada familia para darles una agradable satisfacción, alegría, que con esfuerzo dedicación se logra lo soñado ser Universitario y concluir satisfactoriamente.























PRESENTACION

Los antiguos peruanos desarrollaron los Quipus para registrar una serie de informaciones que les eran necesarias para la gestión del tahuantinsuyo. Los responsables de los Quipus eran los quipumayoc, que mediante el largo y los colores de los hilos, así como la localización de los nudos en los mismos, podían registrarse información claves para la gestión como: la población, los diversos bienes que producían, las contribuciones que debían hacer, así como el uso de estos recursos y podían interpretar y trasmitir información. Los mecanismos de registro y recuperación de información para la gestión pública variaron a lo largo del tiempo. El SIAF es el resultado de un largo proceso de evolución de estos sistemas de registro y gestión de información




SIAF-SP

Los pliegos presupuestarios del gobierno nacional y regional, obteniendo la información presupuestaria y financiera requerida por los entes rectores: Contaduría Publica de la Nación (CPN), Dirección General del Tesoro Publico (DGTP) y Dirección Nacional de Prosupuesto Publico (DPP), por el Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Publico (SIAF-SP).
En realidad, la información tiene su origen en cada unidad ejecutora (UE) conformarte del pliego, quien luego de decepcionarla y, proceder a su consolidación, la trasmite de los Entes Rectores.
A continuación se detallan los procedimientos a seguir tanto por la UE como por el pliego para realizar el cierre Contable.

1. CIERRE CONTABLE MENSUAL A NIVEL UE

De acuerdo a la Prioridad de presentación de estados financieros y presupuestarios, la presentación de la información se realiza en forma trimestral y a nivel pliego1.

1.1 REGISTRO CONTABLE

La UE contabilizara sus operaciones de gastos e ingresos a través de la opción Contabiliza, en donde visualizara las operaciones (compras, ventas, transferencias entre cuentas bancarias, planillas, etc.)
Registradas previamente en la pantalla de Registro SIAF (Modulo Administrativo o Presupuestario - Financiero) en determinado mes.
La contabilización se realiza Fase por Fase, para el caso de Gastos se empieza con el Compromiso, seguido del Devengado, luego el Girado y, por ultimo el Pagado( es conveniente que este ultimo se realice mediante la opción Contabiliza Documentos Pagados)
Las Notas de Contabilidad se elaborarán utilizando la opccion con el mismo nombre del submodulo Aplicaciones, correspondiendo al registro de las operaciones complementarias (entradas al almacén, proyecciones presupuestarias, ajustes, provisiones, etc.)
Una ves contabilizadas todas las operaciones de un determinado mes, la UE deberá Generar Secuencia para que los asientos se muestren en los Reportes Contables (Balance de Comprobación, Libros Principales y Exiliares) y, realizar las reclasificaciones en la Hoja de Trabajo Contable y Presupuestal, para finalmente obtener la información que se presentara al Pliego mensualmente.

1.2 Control De Procesos

En la pantalla Control de Procesos – UE, opción Control de Procesos del submodulo Procesos, tanto la pestaña Presupuestal como Financiera mostraran las opciones siguientes:

1.2.1Validar. Esta opción permite al sistema verificar que todas las operaciones de tipo presupuestal-financiero se encuentren contabilizadas y, por otro lado que los montos del Debe y Haber de los asientos “ Cuadren “

1.2.2 Generar Secuencia. Al dar clic sobre este botón se actualizaran los saldos de las cuentas, pudiendo ser visualizados en los Reportes Contables

1.2.3 Pre-Cierre. Esta opción realiza los dos procesos anteriores, es decir, valida y genera secuencia.

1.2.4 Cierre. Esta opción bloquea las anteriores y prepara la información para ser transmitida al Pliego, mostrando la línea del mes en color azul

1.3 Reportes Contables

Al ejecutar las opciones Generar Secuencia y/o Pre-Cierre se podrán visualizar todos los Reportes Contables una vez seleccionado el Mes, excepto los correspondientes a la Información Mensual e Información Anual, que previamente requieren se realice la reclasificación en la Hoja de Trabajo Contable y Presupuestal.

1.4 Hoja De Trabajo Contable

Teniendo en cuenta que, existen Cuentas Contables que para su presensación en le Balance General o Estado de Gestión deben mostrarse en determinado concepto, se reclasificaran en la Hoja de Trabajo Contable, opción dentro del Submodulo Procesos.

1.4.1 Balance General.

Estando en esta pestaña con la opción de valores históricos activa, la UE deberá realizar los procedimientos siguientes.

a) Reclasificación de las Cuentas para su presentación en el Balance General (F-1) de acuerdo con el Nuevo Plan Contable Gubernamental.

b) Ajustes Por Corrección Monetario. El Sistema mostrara aquellas Cuentas con Partida No Monetario, para las cuales la UE asignara los montos correspondientes al ACM luego de realizar los cálculos correspondientes.

1.4.2 Estado de Gestión.

En esta pestaña se mostrara las cuentas de Gestión y Resultados.

1.5 Hoja de Trabajo Presupuestal.

Si la UE cuenta con la Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias (FF-13), debe realizar la Desagregación según, sea el caso, en Donación o Transferencia dentro de la Hoja de Trabajo Presupuestal del Submodulo Procesos.

1.6 Información Mensual

Realizadas las reclasificaciones en la Hoja de Trabajo Contable y Presupuestal, la UE podrá visualizar en imprimir los Reportes Contables.

1.6.1 Balance General (F-1). Este reporte se mostrara una vez realizadas las Reclasificaciones en la Hoja de Trabajo Contable, caso contrario mostrara los conceptos con montos ceros (0,00)

1.6.2 Estado de Gestión (F-2). Este Reporte se mostrara previa selección del Mes, una vez Grabada la Hoja de Trabajo Contable.

1.6.3 Estado Presupuestario de Ingresos y Gastos(AP-1) En la Hoja de Trabajo Presupuestal para la FF-13 se mostrara los registrado en la pantalla de Registros SIAF (Modulo Administrativo o Presupuestal Financiero) y, lo Reclasificado (Donación o Transferencia)

1.7 Transmisión de la Información Mensual.

Obtenida la Información de acuerdo al UE la transmitirá a su pliego. Para ello, primero deberá seleccionar de la pestaña Presupuestal o Financiera el Mes y el Tipo de Información para luego Habilitar envió dentro de la pantalla Control de Procesos – UE.

2. Cierre Contable Mensual a nivel Pliego

Como pliego, el usuario destinado para ingresar al ambiente de pliego (previamente matriculado en el Perfil de Accesos por Usuario) consignara su Usuario y Clave para acceder a los Submodulos Siguientes:
-Sistemas
-Aplicaciones
-Procesos
-Reportes
-Utilitarios y,
-Correo

2.1 Control de Procesos – Pliego

Para realizar el Cierre Contable Mensual a nivel Pliego, todos los Pliegos Integradores y no Integradores deben elegir primero la opción Control de Procesos del Submodulo Procesos, para Ingresar ala pantalla de Control de Procesos – Pliego.

2.1.1 Consolida Estados Presupuestarios.

Con el cursor Ubicado en uno de los meses
-realizar el proceso en forma secuencial y ascendente, comenzando por enero y terminando en diciembre – hacer clic sobre el botón Consolida Estados Presupuestales. Este proceso hará que el Pliego visualice el Estado de Ejecución Presupuestal de Gastos e Ingresos (AP-1) transmitido por sus UEs.

2.1.2 Cierre.

Concluida la versión de la información trasmitida por su(s) UE(s), el Pliego realizara el cierre. Ubicándose en un determinado mes, hará clic sobre el botón cierre continuación activara la opción Habilitar envió, cambiando la línea de color de azul a verde.

2.1.3 Consolida Asientos de Apertura.

Con el cursor ubicado en el Mes de Enero hacer clic sobre el botón Consolidación Asiento de Apertura que, como dice su nombre consolidara sus Asientos de Apertura de las UEs que han trasmitido al Mes Apertura, mostrándose los asientos elaborados con los códigos de la tabla de Operaciones: C010000-001, C010000-002 Y C010000-003.

2.1.4 Consolida Estados Financieros.

Con el cursor ubicado en un Mes (de Enero a Cierre) hacer clic cobre el botón Consolida Estados Financieros, que como indica su nombre realiza el proceso de consolidar (sumarizar) el Balance General y Estado de Gestión de la UE o UEs bajo el ámbito del pliego.

2.2 Hoja de Trabajo Contable.

Ingresando al submodulo Procesos, opción Hoja de Trabajo Contable, la pantalla Hoja DE Trabajo Contable – Pliego mostrara la información tanto a nivel pliego como de cada una de las UEs que la conforman, esto una vez realizada la Consolidación de Estados Financieros.

2.3 Hoja de Trabajo Presupuestal.

En la pantalla Hoja de Trabajo Presupuestal (submodulos Procesos, opción Hoja de Trabajo Presupuestal), el pliego visualizara la información consolidada como pliego y la de cada una de sus UEs.

2.4 Reportes.

En el submódulo Reportes el pliego podrá visualizar e imprimir los siguientes Reportes:
-Conciliación de Cuentas de Enlace, presenta esta opción para ser utilizada por el pliego de conciliación de Cuentas de Enlaces del ejercicio Fiscal.
-Balance de Comprobación, el que mostrara la información de determinado mes (de Enero a Diciembre).
-Libros Contables, al igual que la UE, el pliego podrá obtener los libros principales (Libro de Inventarios y Balance, Libro Mayor y Libro Diario) y, Libros Auxiliares(Auxiliar Estándar y Notas de Cierre)
-Información Mensual presentara los Reportes que como Pliego se deben presentar a la CPN cada trimestre.
-Información Anual, presentara los Reportes Financieros, Presupuestarios y Anexos que le Pliego se deben presentar anualmente a la CPN.
Todos estos Reportes se mostraran tanto a nivel Pliego como por cada de sus UEs.

2.4.1. Información Mensual

Esta opción mostrara los Reportes siguientes, una vez grabada la Hoja de Trabajos Contable.

2.5 Transmisión.

Realizado el Cierre de los) Meses, el Pliego trasmitirá la información consolidada de sus UEs ala CPN. Para ello, estando en la pantalla Transmitir Estados y Anexos Financieros dará clic sobre el botón Enviar/Recibir dentro de la opción con el mismo nombre del Submodulo Correo.

3. Cierre Contable Anual Nivel UE

Anualmente de acuerdo al Pliegos Presupuestarios deben presentar sus Estados Financieros y Presupuestarios a la CPN, en el marco de la elaboración de la Cuenta General de la Republica.
A diferencias de ejercicios anteriores anteriores, la presentacion de la información presupuestaria se realizara a mas tardar el 28/02/2007 y, el de la información financiera hasta el 31/03/2007.
A continuación se detallara la secuencia de procesos que realizara la UE para la obtención de la información que será trasmitida al pliego:

3.1. Registros Contables.

Se entiende que, previamente, la UE efectuó el cierre de los de los meses anteriores (de Enero a Noviembre)
A partir de la versión para el mes de diciembre, además de contabilizar las operaciones de ingresos y gastos, así como elaborar las notas de contabilidad, la UE registrara mediante notas de contabilidad los Asientos de ajustes por corrección monetaria, traslados del ACM a sus cuentas matrices, trasladados al resultado y, los cierres(patrimonial presupuestal y cuentas de orden), verificando que le saldo de las cuentas contables sea cero(0,00)

3.2. Procesos Contables.

finalizando el ejercicio y concluido el
registro de la ejecución de su presupuesto de ingresos y gastos, la UE estará en condiciones de realizar el cierre presupuestal de la año.

3.2.1 Presupuestal.

El pre-cierre y el cierre del mes de diciembre se realizara paralelamente el pre-cierre del mes cierre, permitiendo así la obtención de los estados presupuestarios anuales correspondientes a la información anual.

3.2.2 Financiero.

No abstente que para el mes de diciembre no existe un cierre mensual, se realizara un cierre luego que se haya culminado el registro de todos asientos contables, además de un pre-cierre para el mes cierre. En este momento recién se podrá realizar la clasificación en la hoja de trabajo contable y, así obtener la información financiera y anexos de periodicidad anual.

3.3. Hoja de Trabajo Contable.

La estructura y el proceso de clasificación es el mismo que el realizado para un mes.

3.4. Conciliación de Cuentas de Enlaces.

Para el cierre contable, a solicitud de la dirección general del tesoro publico (DGTP), se incorpora la conciliación de cuentas de enlace en el SIAF-SP (opción tesorería del submodulo repostes)

3.4.1. anexo.

Para este anexo se deberán consignar los datos tanto en el cuadro mensual de recursos entregados según estados bancarios, como en el detalle analítico de los recursos entregados por el tesoro público.
El detalle analítico de los depósitos efectuados al tesoro público se mostrará por defecto de acuerdo a lo ingresado en el área de pagos sin afectación financiera del cuadro mensual de los recursos entregados según estados bancarios.

3.5. Control de la Conciliación de Cuentas de Enlace.

Al igual que en el control de procesos, esta opción permitirá a la UE realizar el cierre de la información de cuentas de enlace para luego habilitarla para el envío y, trasmitirla al pliego.

3.6. Información Anual.

Realizados los procesos antes descritos, la UE obtendrá la información exigida por el CPN, apareciéndose 4 grupos de reportes:

3.6.1. reportes generados a partir de la información de los registros administrativos.

3.6.2. reportes obtenidos a partir de la contabilización de los registros administrativos y, las notas de contabilidad.

3.6.3. reportes obtenidos a partir de la información de ejecución presupuestal registrada en el registro SIAF y de aquella referida al marco presupuestal.

3.6.4 reportes obtenidos a partir de la información ingresada en pantallas de edición incorporada en el modulo SIAF.

3.7. Transmisión.

Obtenida la información financiera y presupuestaria, la UE precederá a su transición al pliego, ingresando alas opciones transferir estado y anexos financieros del submodulo.

4. Cierre Contable Nivel Pliego.

En el marco de la elaboración de la cuenta general de la republica, anualmente el cierre contable, los pliegos presupuestarios deben presentar información financiera presupuestaria y complementaria a la contaduría publica de la nación (CPN).

4.1 Marco Presupuestal.

En el merca legal el presupuesto se registraran los dispositivos legales de la autorización inicial y sus modificaciones(créditos suplementarios, habilidades y transferencias de partidas, créditos y anulaciones)

4.1.1. Marco Presupuestal.

En esta opción se registraran dos dispositivos legales.

4.1.2. Validación Presupuestarias.

Registrados los dispositivos legales y, antes de visualizar los reportes PP1,PP2 y opción validación presupuestaria dentro del submodulo aplicaciones, en donde verificara que le información ingresada coincida con los demás reportes presupuestarios.

4.2. Control de Procesos.

Todos los pliegos integradores y no integradores deben ejecutar el proceso de consolidación una vez recibida la información de la UE o UEs bajo su ámbito.

4.3. Hoja de Trabajo Contable.

Al igual que, cierre mensuales, el pliego solo tendrá que grabar la hoja de trabajo contable, opción del submodulo procesos, visualizando la reclacificiones de cuentas realizadas por cada uno de las UEs así
como los reportes a nivel pliego o por cada UE.

4.4. Control de Consolidación de Cuentas de Enlace

Al igual que le control de procesos, el pliego realizara el cierre de la conciliación de cuentas de enlace ingresando a la opción control de la conciliación de cuentas de enlace dentro del submodulo procesos.

4.5. Información Anual.

El pliego podrá visualizar imprimir la información consolidada a nivel pliego y/o le de cada de sus UEs.

4.6. Transmisión de la Información Anual.

El pliego realizara la transmisión de la información anual a la CPN una vez realizado el cierre y el habilitado para envió, siguiendo el mismo procedimiento con el cierre mensual, opción.

CAMBIOS INCORPORADOS EN LA VERSION

La versión del sistema integrado de administración financiera del sector publico(SIAF-SP) incorpora las modificaciones que se detallan a continuación:
Perfil de Acceso por Usuario.

En la pantalla perfil de acceso por usuario (submodulos aplicaciones opción perfil del usuario), se ha reemplazado la columna Cont. por las columnas Presup. finan, mostrara dos pestañas: presupuestal y financiero

Año de Ejecución.

El administrador del sistema podrá predeterminar el año de ejecución del sistema al ingresar al submodulo utilitarios y, seleccionado la opción año de ejecución.
Cuenta Bancaria.

La pantalla cuentas bancarias, opción con el mismo nombre del submodulo tablas, incorpora las siguientes columnas.

1. organismos y proyectos.

2. estado, con el cursor ubicado sobre una determinada cuenta bancaria activadle menú contextual la opción inactiva.

Cuentas Interbancarias.

Se ha modificado la pantalla de registros del CCI del proveedor, opción cuenta interbancaria del submodulo tablas así como las opciones del menú contextual las cuales se detallan a continuación:
1. Registrar. para matricular el CCI de un proveedor, el RUC de este deberá encontrarse previamente y aprobado opción proveedores.

2. Cancelar. Cuando el proveedor solicite que sus pagos ya no se realicen mediante el abono en su cuenta bancaria, seleccionar del menú contextual la opción cancelar CCI se consignara el código CCI y el documento en el que se solicita la cancelación.

3. Modificar. Sirve para cambiar algún dato consignado en el campo observaciones de un CCI, que aun no haya sido transmitido ( es decir en estado ´P´)

Proveedores.

La pantalla de registro del proveedor, que se encuentra de la opción proveedores del submodulo tablas, ya no muestran las columnas ni los campos del tipo y numero de documento.

Responsables.

La pantalla registro de responsables no se encuentran el la opción responsables dentro del submodulo tablas y permite matricular a los responsables de firmar electrónicamente.
En el área superior de la pantalla registro de responsables se visualizaran datos generales de la UE y, en el área inferior los de los responsables. Esto, luego de activar la opción insertar responsables del menú contextual , con el cursor ubicado en el área inferior.

Registro SIAF

Tipo de Operación: Servicio de la Deuda.

Dentro de la tabla de ayuda: tipos de operación de han incorporado el tipo SD-SERVICIO DE LA DEUDA, que será el uso exclusivo para la UE 000047-MEF-ADMINUSTRACION DE LA DEUDA.

Tipos de Procesos de Selección.

En la tabla ayuda: tipos de procesos de selección se ha incorporado a solicitud del CONSUCODE los siguientes tipos:

12- adjudicación de menor cuantía para contratación de expertos independientes.

13- adjudicación de menor cuantía a trabajar urbano.

Organismos y Proyecto del Convenio. En operaciones de ingreso, para facilitar la UEs la presentacion de las justificaciones alas entidades que les financian, los campos del convenio. se mostraran activos cuando se registre un ingreso con fuente de financiamiento recursos de operaciones oficiales de crédito externo (FF-12)

En operaciones de gasto, para cualquier fuente de financiamiento, se activaran los campos de convenio del submodulo de tablas.

Tipos de Giro. En esta versión, el tipo de giro se activara en la fase girado mostrando por defecto el tipo de giro N – NORMAL, pudiendo ser este editado por el usuario.

Anulación por Error de Registro. Cuando una fase es anulado por error en registro, por defecto, el sistema consignara los mismos datos de la fase bloqueando los campos del documento A y monto a anular.

Depósitos y Reversiones a Favor del Tesoro Público. Para evitar errores al registrar los girados con Doc. B 082 a favor del tesoro publico, estas operaciones tendrán que ser firmadas electrónicamente por los responsables.

Anulación de Girado con Doc 082. Esta versión permitirá realizar la anulación de un girado con doc 082-operaciones sin cheque. En caso el concepto sea 018- reversiones por menores gastos la devolución no debe estar registrada.

Interfase Girado. En la hoja de Excel se ha incorporado ala columna tipo _registro, entre las columnas A_MEJOR_CTA_ANO, visualizándose en el registro SIAF el campo tipo giro con la información consignada en la hoja DBF3 de la interfase por cada girado.

Firmas Electrónicas. La opción de firmas electrónicas que se encuentra en el submodulo aplicaciones (antes denominada firmas de transferencias)permite lo siguiente:

Ø registra las firmas electrónicas de dos de los responsables, en operaciones de pago a proveedores mediante el abono en su cuenta bancaria en cuyo girado se consigno el cod. 081- transferencia a cuenta de terceros (CCI) en el doc, B.

Ø todos aquellos girados con el doc. B cod 082- operaciones sin cheque, ya sea en operaciones
Con o sin afección presupuestal requieren de dos de los responsables registren sus firmas electrónicas ingresando a la opción operaciones sin cheque.

Ø Para autorizar la información adjunta, correspondiente al abono de haberes en las cuentas de los trabajadores de la UE, ingresadas con doc. B 084- responsables seleccionaran la opción carta orden electrónica.

Ø registrado el CCI del proveedor, dentro de la opción cuenta interbancarias del submodulo, tablas este debe de ser transmitido para su aprobación previa firma de uno de los responsables (esto ultimo ingresando a la opción CCI).

Modificación Registro SIAF

Operaciones de Ingresos (Y, YC, YG, YT e YV). Ingresando a la opción modificación registro SIAF dentro del submodulo aplicaciones, se podrán modificar ciertos campos cuando se trate de una operación de ingresos.

Control de Procesos. A raíz del comunicado del MEF de la nación se ha adecuado a la pantalla de control de procesos, opción del mismo nombre dentro del submodulo procesos mostrándose a partir de esta versión dos pestañas presupuestales y financieros. La UE transmitirá al pliego su información presupuestal y/o financiera estando el mes con cierre.

Presupuestal. Al activar la pestaña presupuestal se mostraran los meses de enero a cierre, con los procesos de validar, generar secuencia, pre-cierre y cierre.

Financiero. la pestaña financiera muestro los meses de apertura hasta el cierre y, al igual que la pestaña presupuestal comprende los procesos de validar, generar secuencia, pre-cierre y cierre.

Hoja de Trabajo Presupuestal. La CPN que el estado de ejecución presupuestaria de ingresos y gastos (AP-1) anual debe mostrar los ingresos y los gastos por la fuente de financiamiento donaciones y transferencias (FF-13) desagregados por tipo de recursos.

Control de la Conciliación de Cuentas de Enlace. La opción de control de cuentas de enlace del submodulo procesos, permite que la UE realice el cierre para su transmisión y posterior consolidación por parte del pliego.

Plan Contable. En la consulta del plan contable se a incorporado una columna donde se indica si la divisionaria o subdivisiónaria es un partida monetaria o no monetaria.

Reportes.

Formato Sian (sin clasificador)

Del menú de reportes SIAF (submodulo reportes) se ha eliminado el formato SIAF(sin clasificación).

Conciliación de Cuentas de Enlace. A solicitud de la DGTP se han incorporado los anexos Nº s 2y3 para la conciliación de las cuentas de enlace. El formato se encuentra en la opción conciliación de cuentas de enlace en los reportes de tesorería.

Comprobante de Pago. En esta versión se ha incluido la opción de imprimir el comprobante de pago (opción del submodulo reportes de tesorería)

Auxiliar Estándar. En el auxiliar estándar (libros contables del submodulo reportes / contables), se ha incorporado las columnas: una donde se muestra el nombre o razón social del proveedor y, otra para el tipo de giro.

Conciliación con el Tesoro Publico (AF-9). Para el ejercicio 2007 este reporte anual ha sido reestructurado por la CPN, debiendo ser editado por la UE.

Declaración Jurada (AF-10). En el anexo financiero AF-10 se han incorporando los campos de RUC, fax y correo electrónico de la UE.

Relación de Funcionarios Autorizados a Firmar (AF-11). El anexo financiero AF-11 es otro de los formatos reestructurados por la CPN, en donde se debe consignar información detallada de cada uno de los funcionarios autorizados a firmar los estados y anexos presupuestarios y financieros.

Transferencia Corrientes Recibidas (AF-12). El anexo, financiero (AF-12) para el concepto de instituciones publicas descentralizadas se han incorporado los rubros siguientes:

-vaso de leche
-FONCOMUN
-20% canon y sobre canon petróleo
-otras transferencias.

ABONO EN CUENTA DE TRABAJADORES SIAF-SP

En la versión actual del 15/12/2007 se ha incorporado la opción que permitirá a las UEs realizar el pago mediante el abono en las cuentas de los trabajadores, sin tener al banco de la nación a presentar la carta orden ni llevar el diskete con la información de los abonos las UEs registraran en la pantalla de registro SIAF la planilla con el girado contenido de los datos de la carta orden con las firmas electrónicas, además de un archivo de abono correspondientes al pago de los trabajadores (pensionistas, personal activo, y servicios no personales) para su trasmisión al banco de la nación.

Registro SIAF. El expediente deberá contener las fases compromiso y devengado aprobadas (en estado `A´).

Archivo de Interfases

El archivo deberá contener cinco (5) columnas con los siguientes datos:
1. Numero de cuenta Bancaria
2. Tipo de Documentos de Identidad, el cual puede ser:
01 DNI
02 Carnet de las Fuerzas policiales
03 Carnet de las Fuerzas Armadas
04 Carnet de Extranjería
06 RUC
07 Pasaporte
08 Documentos Provisional de identidad
13 Menor de Edad
3. Numero de Documentos de Identidad
4. Monto a abonarse
5. Estado para iniciar la interfase debe ser “I”

CUENTAS INTERBANCARIAS

Teniendo en cuenta otras modalidades de pago a proveedores se estableció la implementación del pago a proveedores del Estado mediante la modalidad de abonos en cuenta bancaria abiertas en el Sistema Financiero Nacional, así como para el pago de las retenciones autorizadas de acuerdo a la ley, se presenta un mecanismo que permite matricular el CCi de un proveedor.
Previamente el RUC del proveedor deberá encontrarse aprobado (Estado “A”) debiendo la UE haber realizado uno de los siguientes procesos:

1. Ingresar la fase compromiso con el RUC de ese proveedor en la pantalla de registro SIAF del submodulo aplicaciones.

2. Registrar el RUC en la opción proveedores dentro del submodulo de tablas.

CONCILACION DE CUENTAS DE ENLACE

En la Directiva de tesorería para el cierre del Año Fiscal 2006, señala que la conciliación de cuentas de Enlace (CCE) del año 2006 podrá emitirse y trasmitirse a través del SIAF-SP de (02) anexos:

1. Anexo Nº 2 Demostración Analítica de los Saldos de las Cuentas de Enlace y,

2. Anexo Nº 3 Demostración Analítica de los Depósitos a favor del Tesoro Publico.

Conciliación De Cuentas De Enlace En La Unidad Ejecutora

Para obtener los Repostes correspondientes a los anexos Nº 2 y 3 de la CCE, se debe de ejecutar la opción (conciliación ce cuentas de Enlace (Reportes de Tesorería del Submodulo Reportes).
Para realizar la CCE a través del SIAF_ SP la UE deberá emitir cuatro (4) reportes:

1. Cuando mensualmente de los Recursos Entregados según Estados Bancarios.
2. Detalle Analítico de los Recursos Entregados por el tesoro Publico
3. Detalle Analítico de los Depósitos Efectuados por el Tesoro Publico
4. Detalle Analítico de los Depósitos a Favor del Tesoro Publico

Anexo Nº 2 Demostración Analítica de los Saldos de las Cuentas de Enlace)

Este Anexo esta conformado por los tres primeros reportes arriba mencionados

1. Cuadro Mensual de los Recursos Entregados según Estados Bancarios.
2. Detalle Analítico de los Recursos Entregados por el Tesoro Publico
3. Detalle Analítico de los depósitos Efectuados al Tesoro Publico.

Anexo Nº 3 Demostración Analítica de los Depósitos Efectuados a Favor de la DNTP

Eligiendo este Anexo el Sistema presentara el reporte Demostración Analítica de los Depósitos

efectuados a favor del tesoro público.

Control de la Conciliación

De manera similar al proceso de los Estados Financieros, en la CCE también va a haber un cierre, el cual es responsabilidad del Contador de la UE.
Una vez realizada el cierre no se podrá modificar ningún reporte.

Transmisión al Pliego

Se ingresa al Submodulo Correo, opción transferencia de datos y, se presiona para transmitir la

CCE, al pliego.

RESPONSABLES

Dentro del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Publico (SIAF-SP) sea incorporado un aplicativo que permite llevar el control de los Responsables del manejo de Cuentas Bancarias de fondos autorizados por la DGTP.

Registro del Responsable

Ingresando a la opción Responsables dentro del submodulo Tablas se mostrará la pantalla Registro de los Responsables en donde se matriculan a los Responsables de las Firmas de los Cheques y Cartas Ordenes Electrónicas.

MANUAL DEL USUARIO MRPS (Modulo de Registro de Proceso de Selección)

El MRPS se encuentra incorporado al Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Publico (SIAF-SP) y permite el Registro en línea de los Procesos de Selección que convoquen las Entidades del Estado incluyendo los Contratos Suscritos, así como su transmisión al portal SEACE del CONSUCODE, al cual acensarán el Consejo Superior de Contrataciones y Adquisiciones del Estado (CONSUCODE), La comisión de promoción de la Pequeña y Micro Empresa (PROMPYME) y, el Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del

Estado (FONAFE).

Modulo de Registro de Procesos de Selección MRPS

En la presente sección se describe en detalle la operación del Modulo. Esta descripción esta orientada al usuario encargado de ingresar los datos y, obtener los reportes de la gestión de los procesos de selección.

1. Submodulo Sistema

Esta destinada a mostrar el numero y fecha de la versión, así como las funciones de copiar y pegar textos. Permite también acceder a un reloj, calculadora y Agenda/calendario.

2. Submodulo Aplicaciones

Este Submodulo comprende un conjunto de opciones que permite al usuario el Registro de los Procesos de selección, los miembros del Comité, los participantes en un Proceso de Selección.

2.1. Proceso de Selección
Al elegir el procesos de Selección aparecerá un menú con las siguientes características.

Ø Registro del Proceso de Selección.- A través del cual el usuario puede registrar los datos generales del proceso: la Convocatoria, Las Fuentes de Financiamiento, El calendario de Actividades, Los ítems, los Miembros de Comité.

Ø Calificación de los Procesos.- En esta opción se ingresa la calificación técnica y económica otorgado por el Comité Especial a cada Postor, por Item del Proceso.

Ø Generar Contratos.- Muestra a los postores ganadores de cada proceso de Selección permitiendo ingresar los datos de los contratos suscritos con el fin de relacionarlos con los Ítems adjudicados.

031 Orden de Compra
032 Orden se Servicio

Ø Seguimiento de la Etapa Contractual.- Muestra la relación de proveedores y los contratos suscritos con cada uno de ellos desde su suscripción hasta la Liquidación.

2.1.1 Registro del Proceso de Selección

Al seleccionar la opción Proceso de Selección del Submodulo Aplicaciones, el Sistema muestra un submenú de opciones, entre los cuales se encuentra el Registro del Proceso de Selección.

2.1.2 Registro de la Etapa del Proceso de Selección

En esta opción (dentro del Submodulo Aplicaciones) se registra las Etapas relacionadas al Proceso de Selección, así como también a los Adquirientes de bases Postores y Ganadores por ítem.

2.1.3 Clasificación de los Postores

La opción Clasificación de los Postores del submodulo Aplicaciones, permite el registro de los puntajes Técnicos, Económicos y Bonificación obtenidos por los Postores de un Proceso.}

2.1.4 Generar Contratos

La opción Generar Contratos del Menú de Procesos de Selección (Submodulo Aplicaciones) permite el Registro de los datos del Contrato Suscrito con los Postores Ganadores de la Buena Pro. Previamente deberá estar registrada y aprobada la Etapa Contrato Firmado.

2.1.5 Seguimiento de la Etapa Contractual

Como lo indica el nombre de esta Opción, aquí se hará un seguimiento y monitoreo de la situación y estado en que se encuentre el Contrato.

2.2. Miembros del Comité

Esta opción permite el registro de los Miembros del Comité que tendrán a cargo la organización y ejecución de los procesos de selección hasta que la buena pro quede consentida o administrativamente firme. Así como también del Notario o Juez, y veedor, que participe en los procesos de selección publico.

2.3. Participantes

Esta opción del Submodulo Aplicaciones permite registrar a los Proveedores Nacionales (RUC) y a los proveedores Extranjeros que interviene en los procesos de selección.

2.4. Control de Procesos

La opción Control de Procesos del Menú del Submodulo de Aplicaciones, permite visualizar el Estado de Envió de cada Convocatoria, así como Excluir y Copiar Procesos.

3. Submodulo Procesos

La opción Internas del Submodulo Procesos permite la migración de datos de los procesos de selección de un modulo de logistica que posee la Entidad al Modulo de Registros de Procesos de Selección (MRPS), evitando la duplicidad de registro.

4. Submodulo de Consultas

Permite al usuario consultar el catalogo de Bienes y servicios así como el CIIU (Clasificación internacional Industrial uniforme) También imprimir Generar el archivo en Exel

4.1 Catalogo de Bienes y Servicios

A través de esta opción se podrá consultar el Catalogo de Bienes y Servicios y Obras del MEF (Ministerio de Economía y Finanzas).

4.2 CIIU

Al seleccionar la opción CIIU del Submodulo Consultas, aparece la ventana consultas del CIIU. Esta Consulta esta dividida en cuatro (4) áreas:

Ø Sección
Ø División
Ø Grupo
Ø Clase

5. Submodulo Reportes

El submodulo Reportes del Modulo de Proceso de Selección Permite la obtención de los siguientes tipos de reporte:
Ø Regulatorio
Ø Administrativos

5.1 Regulatorios

Son los Reportes diseñados por CONSUCODE/PRE

5.1.1 Reportes de los Procesos de Selección.- que presentan la información de los diferentes Procesos de Selección realizados por las Entidades, con excepción de los de Adjudicación de menor Cuantía

5.1.2 Reporte de Conciliación de Menor Cuantía.- muestra el detalle de la información consolidad de las Adjudicaciones de Menor Cuantía relacionadas por las Entidades.

5.1.3 Reporte de Contratos.- Mostrara la Información de los contratos derivados de los procesos de selección, desde su suscripción hasta la liquidación.

5.1.4 Reporte de Proceso de Selección por Exoneración y por declaración de desierto.- mostrara aquellos procesos de selección que, como consecuencia de un procedimiento de exoneración o declaración de desierto, se ha realizados a través de un proceso de adjudicación de Menor Cuantía.

5.2 Reporte Administrativos

La opción Administrativa del submodulo Reportes permite la obtención de formatos Auxiliares y Reportes MRPS que contienen la información de los Procesos de Selección que se registraron en el Modulo.

5.2.1 Formatos Auxiliares.- Permite la obtención de los formatos

Ø Expediente Proceso Selección, presenta la Información de la convocatoria del proceso de selección (numero del proceso, del Exp. Proceso de la Convocatoria, PAAC, CIIU..etc.)

Ø Seguimiento de la Etapa, presenta la Información de las Etapas y las fechas del proceso de Selección.

5.2.2 Reportes MRPS.- Permite la obtención de :

Ø Relación de los Procesos de Selección.
Ø Procesos de Selección por Etapas.
Ø Procesos de Selección, Etapa Actual y Detalle de Ítem.
Ø Detalle de Procesos de Selección.

CONCLUCIONES

El “SIAF” son siglas con las que buena parte de la administración publica nacional y regional se refiere al “Sistema Integrado de Administración Financiera del Estado”.
Se ha convertido en instrumento central en la administración del día a día del Estado y tiene mucho que ver con las preocupaciones cotidianas de la población y por cierto también de los gobiernos locales.






Bibliografía:
Ministerio de Economía y Finanzas Módulos SIAF-SP/versiones y Manual de Capacitación. (Enero 2004).

Ministerio de Economía y Finanzas Módulos SIAF-SP/versiones y Manual de Capacitación. (Enero 2005)

Pagina Web: www.mef.gob.pe